第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

 

 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计2166.09万元，比上年同期减少484.61万元，下降18.28%；2020年度支出总计2166.09万元，比上年同期减少484.61万元，下降18.28%。收入支出减少的主要原因：国家对扶贫资金的整合使用，加上税收体制的调整。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2166.09万元，其中：财政拨款收入2166.09万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2166.09万元，其中：基本支出1504.94万元，占69.48%；项目支出661.15万元，占30.52%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计2166.09万元，比上年同期减少484.61万元，下降18.28%；2020年度支出总计2166.09万元，比上年同期减少484.61万元，下降18.28%。收入支出减少的主要原因：国家对扶贫资金的整合使用，加上税收体制的调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出2112.66万元，占本年支出合计的97.53%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少521.92万元，减少19.81%，主要原因：国家对扶贫资金的整合使用，加上税收体制的调整。

    （二）财政拨款支出决算结构情况

2020年财政拨款支出2112.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）757.58万元，占35.86%；文化旅游体育与传媒支出（类）23.73万元，占1.12%；社会保障和就业支出（类）174.48万元，占8.26%；卫生健康支出（类）199.63万元，占9.45%；节能环保支出（类）3万元，占0.14%；城乡社区支出（类）56.18万元，占2.66%；农林水支出（类）770.44万元，占36.47%；资源勘探信息等支出（类）7.42万元，0.35%；自然资源海洋气象等支出（类）27.79万元，1.32%；住房保障支出（类）69.71万元，3.30%；灾害防治及应急管理支出（类）22.7万元，1.07%。

    （三）财政拨款支出决算具体情况

    2020年度财政拨款支出年初预算数为812.89万元，支出决算数为2112.66万元，完成年初预算的259.89%，其中：

    1.一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为204.84万元，支出决算为348万元，完成年初预算的169.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    2.一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为116万元，支出决算为356万元，完成年初预算的306.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    3.一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）其他政府办公厅及相关机构事务支出（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为36.98万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。  

    年初预算为0万元，支出决算为9.6万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    7. 文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）

年初预算为8.45万元，支出决算为8.45万元，完成年初预算的100%，

8.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）一般行政管理事务（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为15.28万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

     9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

    年初预算为14.34万元，支出决算为14.34万元，完成年初预算的100%。

    10. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

    年初预算为71.15万元，支出决算为92.92万元，完成年初预算的130.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    11. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

    年初预算为51.55万元，支出决算为51.55万元，完成年初预算的100%。

    12. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

    年初预算为6.8万元，支出决算为15.67万元，完成年初预算的230.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    13. 卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为55.57万元，支出决算为55.75万元，完成年初预算的100.32%。

14.卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）。

年初预算为79.98万元，支出决算为79.98万元，完成年初预算的100%

15.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为26.12万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    16.卫生健康（类）行政单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

    年初预算为16.22万元，支出决算为21.12万元，完成年初预算的130.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    17.卫生健康（类）行政单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

    年初预算为17.31万元，支出决算为16.66万元，完成年初预算的96.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算节省支出。

    18.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    19.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

    年初预算为51.18万元，支出决算为51.18万元，完成年初预算的100%。

    20.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    21.农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）。

    年初预算为113.41万元，支出决算为129.82万元，完成年初预算的114.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    22.农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为52.35万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    23.农林水（类）林业和草原（款）其他林业和草原（项）。      

    年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    24.农林水（类）水利（款）行政运行（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为51.42万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    25.农林水（类）水利（款）水利工程建设（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为41万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    26.农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。               

    年初预算为0万元，支出决算为107万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    27.农林水（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    28.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为276.85万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    29.农林水（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为100万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    30.农林水（类）其他农林水（款）其他农林水（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    31.支出资源勘探信息等（类）支持中小企业发展和管理（款）行政运行（项）。

    年初预算为7.42万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的100%。

    32.自然资源海洋气象等（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为27.79万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    33.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

    年初预算为54.24万元，支出决算为69.71万元，完成年初预算的128.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

    34.灾害防治及应急管理（类）消防事务（款）应急救援（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为22.7万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，职工人数增加，预算追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2020年度财政拨款基本支出1504.94万元，其中：人员经费1314.11万元，占基本支出的87.32%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社保等；公用经费190.82万元，占基本支出的12.68%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    “三公”经费财政拨款支出预算为35.02万元，支出决算为35.02万元，完成预算的100%，其中：

    因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；

    公务接待费支出预算为28.27万元，支出决算为28.27万元，完成预算的100%；

    公务用车购置费及运行维护费支出预算为6.76万元，支出决算为6.76万元，完成预算的100%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算28.27万元，占80.7%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算6.67万元，占19.3%。其中：

    1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2、公务接待费支出决算为28.27万元，全年共接待来访团组195个、来宾2205人次，主要是接用于餐费开支发生的接待支出。

    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.76万元，其中：公务用车购置费0万元，冷市镇人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6.76万元，主要是油费及维护运行和保险费等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2020年度政府性基金预算财政拨款收入53.43万元；年初结转和结余0万元；支出53.43万元，其中基本支出0万元，项目支出53.43万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位2020年度机关运行经费支出190.82万元，比上年决算数减少86.92万元，增长-31.3%。主要原因是：2020年按照县级文件严格控制经费开支。

十、一般性支出情况

2020年本单位开支会议费16.89万元，用于召开职工及村干部当前重点工作安排的会议，人数143人，内容为当前重点工作安排部署；开支培训费1.12万元，用于培训活动，人数280人，内容为开展就业培训、家政服务培训。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2020年度政府采购327.76万元，其中，政府采购货物支出142.89万元，政府采购工程支出36.18万元，政府采购服务支出148.69万元。

授予中小企业合同金额327.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额318.12万元，占政府采购支出总额的97.01%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车1辆，机要通信用车2辆、执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

详见附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

 

 

 

 

    一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

 

 

 

 

 

冷市镇人民政府2020年度部门

整体支出绩效评价报告

 为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我们根据《安化县关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，结合我镇的具体情况，认真组织开展了2020年度部门预算绩效自评工作，现将我单位2020年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

 一、基本情况

    我镇机关内设股室分别是党政办公室、党建办公室、财政所、社会事务办公室、社会事务综合服务中心、党群和政务服务中心、经济发展办公室、农业综合服务中心、自然资源和生态环境办公室、综合行政执法大队、社会治安和应急管理办公室、镇纪委、镇武装部、退役军人服务站。镇只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2020年部门预算编制范围的只有我单位本级。 

截止2020年12月，我镇实有人数146人，其中在职100人，分流9人，退休37人。

（一）部门整体支出概况

 2020年部门决算收支完成情况。

 1.收入：2166.09万元。其中，一般公共预算财政拨款收入2112.66万元,政府性基金预算财政拨款收入53.43.

 2.支出：2166.09万元。其中，基本支出1504.94万元 ，项目支出661.15万元。

 3.年终结余0万元。

（二）整体支出绩效目标

 1.预决算公开：2020年，按照上级的要求，我镇在本单位的门户网站上进行了预决算公开。

 2.“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。年度“三公经费”35.02万元，没有超过预算，比上年决算下降47.07%。其中：公务接待费28.27万元,公务用车运行及维护费6.67；无因公出国（境）费。同时，按照上级的要求，在本单位的网站上对“三公”经费情况进行了公示。

（三）部门整体支出情况分析

 从整体情况来看，我镇严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

 二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

 此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进教体事业的发展。

（二）绩效评价的主要过程

 根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，党政班子成员及机关各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠偏，为下一步工作夯实基础。

 三、当年取得的主要事业成效。

2020年，在县委、县政府的领导下，冷市镇党委政府一班人在坚持疫情防控常态化的基础上，围绕年初制定的工作目标，不断巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育，全乡融入中心、服务大局，各项工作取得积极进展。

（一）坚持从严管、从实抓，党的建设不断加强。

镇党委政府一班人积极推动党委主体责任落实落地，不断提升班子成员的政治思想建设和领导能力建设，认真履行基层党建工作责任、意识形态工作责任和党风廉政工作责任，构建了我镇风清气正的政治环境，有效激发了党员干部干事创业的激情。

（二）坚持稳增长、调结构，产业结构不断优化

   镇党委政府认真落实“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，贯彻新发展理念，发展茶产业及旅游业，打造湘中茶旅文康融合发展重镇。

四、改进措施。

（一）要继续积极整合财力，贯彻实施乡村振兴战略。

一是继续加大适合镇情的招商，务求实现招商引资的新突破，培植新的财源增长点，增强其对镇域经济的支撑能力。二是继续加大对现有税源的扶持力度，发展基础财源，扶持后续财源，确保财政收入持续稳定增长。三是大力支持现代农业发展，加快推进农业农村现代化。

（二）要继续狠抓综合治税，促进财政收入稳定增长。

一是坚持依法理财，加强收入分析和预测，把工作的重点放到不断优化收入结构上来，进一步拓宽聚财渠道，有效地整合政府性资产，合法有效的扩大收入来源，缓解资金供需矛盾。二是切实加强税收协控联管工作，做好重点税源监控，努力扩大税源，对全镇重点税源进行全面调查摸底，抓好重点企业和主体税种及零散税源的征收和管理，堵塞税收漏洞，严防收入流失，提升征管质量，做到依法征收、应收尽收，建立健全财政收入稳定增长机制，夯实财力，不断增强政府宏观调控能力。

（三）要继续深化改革创新，不断完善公共财政体系。

一是要推进涉农资金整合改革试点，有计划地对发改、财政、农业、林业、水利、国土、扶贫、移民等部门涉农资金进行整合，继续完善和强化支农政策体系，积极落实惠农补贴政策，及时足额的发放涉农补贴资金，不断增加百姓幸福指数。二是坚持公益事业建设，把建设美丽乡村作为深化农村综合改革的重要载体，着力建设“村庄秀美、环境优美、生活甜美、社会和美” 的美丽乡村。三是继续完善村级组织运转经费保障机制，稳步提高村级组织运转经费保障能力，全面提升农村公共服务水平。四是完善乡镇财政体制，理顺分成体制。密切关注省市县财税政策调整，进一步理顺现有财税分成体制，尽最大可能壮大我镇可用财力。

（四）要继续规范财政管理，提高镇村依法理财水平。

一是推进制度创新，健全机关厉行节约制度体系。从紧从严落实公务消费各项规定，从紧从严控制行政成本，从紧从严压缩“三公” 经费。二是规范预算编制。严格按照“保工资、保运转、保民生、促发展” 的顺序和要求安排支出预算，进一步扩大预算公开范围，接受社会监督。三是进一步规范村级财务管理，加强村级财务的监管；全面实施村级财务和资产负债双代管；深化村级集体财务审计，加大违规违纪违法犯罪的处理和打击力度。四是强化财政监督，提高财政资金使用效益。充分发挥财政、经管部门的职能和优势，积极组织开展重大项目资金监督检查，重点加大对民生资金的检查力度。确保财政资金安全高效使用。五是要加强政府资产和债务管理。继续规范地方政府存量资产和债务管理，妥善处理存量债务，严控新增债务，着力防范和控制财政风险。六是优化财政支出结构，重视各项事业协调发展。合理调度财政资金，统筹运用财力，加大对民生工程的保障力度，把更多的财力投向公共服务领域。

五、其他需要说明的情况

  无

湖南省益阳市安化县冷市镇人民政府2020年度部门决算公开表.XLS